当連結会計年度における、経営上の重要な契約等は以下のとおりです。

(1) 社債の発行

　当社は、2023年１月20日に、米ドル建社債を発行しました。また、2023年２月10日に、無担保社債を発行しました。詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　連結財務諸表注記　23．社債及び借入金」をご参照ください。

(2) 楽天銀行株式会社の新株発行及び株式売出し

　当社の連結子会社である楽天銀行株式会社は、2023年４月21日に、東京証券取引所プライム市場に新規上場しました。株式上場に際し、楽天銀行株式会社は、公募による新株の発行を、当社は、当社が所有する楽天銀行株式会社の普通株式の一部売出しを行いました。

　また、楽天銀行株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社を割当先とする第三者割当増資を行いました。

　この結果、第２四半期連結会計期間末における当社グループの楽天銀行株式会社に対する議決権比率及び持分比率は100％から63.34％となりました。詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　連結財務諸表注記　52. 主要な子会社」をご参照ください。

(3) 持分法適用関連会社株式の譲渡

　当社は、2023年５月12日に開催の取締役会において、当社グループが保有する株式会社西友ホールディングスの全株式をSY Investment L.P.（譲渡先企業）を通じて譲渡先企業の親会社であるKKR & Co.Inc.に譲渡することを決議し、同日株式譲渡契約を締結しました。これにより、株式会社西友ホールディングスを当社グループの持分法適用の範囲から除外しています。

(4) 公募及び第三者割当による新株の発行

　当社は、2023年５月16日に開催の取締役会において、公募（国内における一般募集及び海外市場における募集）及び有限会社三木谷興産、有限会社スピリット、株式会社サイバーエージェント及び東急株式会社への第三者割当による新株発行を決議し、2023年５月31日に全ての払込みが完了しています。詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　連結財務諸表注記　34. 資本金及びその他の資本項目」をご参照ください。

(5) 楽天銀行株式会社の株式追加売出し

　当社は、2023年12月11日に、当社の連結子会社である楽天銀行株式会社の普通株式14.07％について、海外市場における売出しを行いました。

　この結果、当連結会計年度末における当社グループの楽天銀行株式会社に対する議決権比率及び持分比率は63.34％から49.27％となりました。詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　連結財務諸表注記　52. 主要な子会社」をご参照ください。

(6) 楽天証券株式会社の株式の追加譲渡

　当社は、2023年11月９日に開催の取締役会において、当社の連結子会社である楽天証券ホールディングス株式会社が保有する楽天証券株式会社の普通株式29.01％を株式会社みずほフィナンシャルグループの連結子会社であるみずほ証券株式会社に追加譲渡（以下「本株式譲渡」）することを決議し、同日、株主間契約及び株式譲渡契約を締結しました。

　本株式譲渡の概要は、次のとおりです。

①　本株式譲渡の背景と目的

　楽天証券ホールディングス株式会社とみずほ証券株式会社は、2022年10月７日より両社が行っている戦略的な資本業務提携（以下「本提携」）を更に強化することに合意しました。

　本提携は、2024年１月から「新しいNISA制度」の開始が予定される等、これまで以上に資産形成・資産運用への社会的な関心が高まる中で、個人のお客さま向けのリテール金融サービスについてのオンライン・リアルの垣根を超えた金融取引の提供に加え、優れたＵＩ／ＵＸや付加価値の高いサービス提供を目指した取組を強化するため、本提携を強力に加速していくことがお客さまへの付加価値提供の強化に資すると考え、協議を重ねた結果、今回の合意に至りました。

②　株式を譲渡する子会社の概要

1) 名称　楽天証券株式会社

2) 本店所在地　東京都港区南青山二丁目６番21号

3) 代表者の役職・氏名　代表取締役社長　楠 雄治

4) 事業内容　金融商品取引業

5) 資本金　19,495百万円

6) 設立年月日　1999年３月24日

7) 大株主及び持株比率　楽天証券ホールディングス株式会社80.01％保有

③　株式を譲渡する相手先の概要

1) 名称　みずほ証券株式会社

2) 本店所在地　東京都千代田区大手町一丁目５番１号

3) 代表者の役職・氏名　代表取締役社長　浜本 吉郎

4) 事業内容　金融商品取引業

④　株式の譲渡価額及び株式譲渡前後の保有割合の状況

1) 譲渡価額　870億円

2) 株式譲渡実行日　2023年12月15日

3) 譲渡前の議決権保有割合　80.01％

4) 譲渡後の議決権保有割合　51.00％(注)

(注)　本株式譲渡後も楽天証券は当社及び楽天証券ホールディングス株式会社の連結子会社となります。

　本株式譲渡に伴う非支配持分との取引の詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　連結財務諸表注記　52. 主要な子会社」をご参照ください。